上海东海职业技术学院2018年度
财务决算报告
在校领导的指导下，和各学院、部处的积极支持下，通过财务处全体同仁的努力，财务工作始终围绕学校的中心工作，服务于全体师生员工，积极筹措资金，保障校实训中心的建设顺利进行，资金运作良好，基本上顺利完成了学校的各项相关任务。今年学校财务运行的工作如下：
一、学校财务运行的情况
（一）学校的总收入
学校总收入17218万元，增加831万元，增幅5%，主要收入如下：
1、今年学费和住宿费收入10335万元（其中：学费8923万元、住宿费1412），比上年增加1162万元（其中：学费961万元、住宿费201万元），增幅13%。主要原因是招生人数超过预期，学费和住宿费标准的提高。
实行新的学费和住宿费收费标准后的第一年，取得上述收入的增加是在大家努力下，特别是教务处、学工部、招办和各学院同心协力下所取得的成绩。
2、继续教育收入1121万元（不包括住宿费、代办费），比上年全年增加263万元，增幅31%。主要是通过继续教育学院全体同仁的努力使得今年招生数达到424人，创历史最高水平。
3、培训收入768万元（不包括住宿费），比上年全年增加195万元，增幅34%。主要是通过干部培训、市级考试、合作办学、英语四级四个方面，均创历史新高，并且干部培训超出传统培训区域，新增了吉林白城的农民培训，他们部门只有四位同志，取得上述成绩实属不易。
4、二级学院收入614万元（不包括住宿费、代办费），比上年全年增加229万元，增幅59%。
继续教育和培训是富校之源，同时使学生、教师、二级学院、学校、社会诸方面得益。
5、校园服务中心收入122万，主要是店铺出租、食堂小吃广场等。
6、今年政府专项资金收入4258万元，比上年减少978万元，降幅为19%。
综上所述，我校自有资金（非限定性）收入增加了1809万元，增幅16%；政府专项（限定性）收入减少了978万元，降幅为19%，以至于我校总收入增幅为5%。
（二）学校的总支出和结余
今年总支出16133万元，比上年增加2604万元，增幅为19%。
1、学校自有资金（非限定性）支出为11006万元（扣除核销民办基金支出1500万元），比上年增加996万元，增幅10%。其中：教育业务成本4280万元，管理费用4498万元，其他费用2228万元。
2、专项资金（限定性）支出为5127万元（比上年增加1608万元，增幅为46%），超支869万元，也就是说我们专项资金的支出大于当年的拨款。
3、总结余超支1499万元，自有资金（非限定性）结余超支630万元（扣除核销民办基金支出1500万元，实际自有资金结余870万元），专项资金（限定性）结余超支869万元。
（三）节流
1、校园服务中心节能166万元，主要是水电费回收、医药费的节约等因素组成。
2、资产处节约66万，主要是采购资金节约61万，维修工作为学校节约5万余元。
三、加强财政专项基金的管理
1、加强依法治校的举措，我处修订了《上海东海职业技术学院关于专项资金的管理办法》，来加强专项资金的管理。
2、在校领导的指导下财务处进一步对学校各部门专项资金的申报进行严格的审查，发现问题及时纠正，使专项资金的管理更上一层。
3、今年开始专项存款和学校自有存款分开，做到专款专存。
四、加强规范收费工作
我校按照市物价局的相关规定对学生进行收费。具体措施是加强领导，落实责任；收费公示，提高其透明度。代办费采取自愿原则，每年结算一次。从未发生违规收费的事例。
今年的学费收入是新标准执行的第一年，继续贯彻新生新标准，老生老标准。在财务处相关收费岗的同志多次和各学院、辅导员、教务处、学工部积极沟通，在大家的共同努力下，使学费及时上交学校，目前我校除6位学生特殊情况已向我校打缓交报告，总金额只有73300元，其余学生学费、住宿费的收费率达到100%。
学生学费收入是我校提高教职员工资和福利待遇及基本建设的重要资金保证。
五、进一步做好资金管理工作
1、财务管理以资金管理为中心，如何做好资金运作的科学管理工作是现代学校管理工作的头等大事，资金管理渗透到学校各个方面，其管理的成效如何实际影响学校的兴衰存亡。
2、严格遵照量入为出、统筹兼顾、增收节支的原则，认真做好年度总预算的编制工作，并在董事会通过后严格加以执行。同时，我们在校领导的指导下，做好月度资金的使用计划。
3、为了建设校实训中心，我校对建设银行紫竹支行多次进行艰辛的交流和谈判，最终学校领导及教职员工共计12位同志拿出自己的房子进行抵押，建行才同意发放7000万贷款，从而保证了该实训中心建设的进行。
4、当务之急多渠道筹措资金以保障我校的现金流不断裂，是学校领导和我们的头等大事，一定要把这方面的工作做好。
六、修订财务处规章制度
今年学校进一步加强依法治校，在这个大背景下财务处新建了2个制度、修订了10个制度、废止了1个制度。
七、积极做好上级部门的检查工作
顺利完成以下工作：
1、2017年度专项资金的自查，
2、2017年度教委的年检，
3、2018年专项资金的中期自查
八、做好税收工作
1、做好2019年个人所得税税改信息采集培训，从六项附加抵扣进行宣讲。
2、做好2018年12月底一次性奖金的发放工作。
3、2019年实行综合个人所得税，工资薪金采取预扣预缴，综合所得税包括工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等几个部分，于次年3月1日至6月30日向主管税务机关办理综合所得年度汇算清缴，税款多退少补。
根据“财税[2018]164号”《关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》的精神，全年一次性奖金，在2021年12月31日前可不并入当年综合所得。
展望明年，继续在校领导的指导下和各学院、部处的支持下通过全处同仁的努力进一步提高管理意识，服务意识，效益意识，集中资金，多渠道的筹措资金，保障实训大楼建设和职工福利待遇的增加，把钱用在刀刃上，把我校的财务工作搞得更上一层楼。
2019年1月7日
上海东海职业技术学院财务处
