上海东海职业技术学院
2019年度财务决算报告
在校领导的指导下，和各学院、部处的积极支持下，通过财务处全体同仁的努力，财务工作始终围绕学校的中心工作，服务于全体师生员工，积极筹措资金，保障了校实训中心的建设顺利完成，资金运作良好，基本上顺利完成了学校的各项相关任务。今年学校财务运行的工作如下：
一、学校财务运行的情况
（一）学校的总收入
学校总收入15120万元，减少1021万元。主要收入如下：
今年教育事业收入10420（其中：学费3663万元、住宿费59万元、继续教育收入5687万元、培训收入1011万元），比上年减少1021万元（其中：学费减少5260万元、住宿费1353万元）主要原因是根据市教委年检要求：学费按权责发生制确认，即学费确认时间为当年的9月份至明年的8月份止，与学校之前按会计年度确认收入存在时间差,本年度本年确认4个月的学费和住宿费收入，因此报表收入下降。
2、继续教育收入5687万元，比上年全年增加4566万元。主要是根据年检要求对历年记入其他应付款的继续教育收入调整为教育事业收入。通过继续教育学院全体同仁的努力使得今年招生数达到424人，创历史最高水平。
3、培训收入1011万元（不包括住宿费），比上年全年增加243万元，增幅31.6%。主要是通过干部培训、市级考试、合作办学、英语四级四个方面，均创历史新高，并且干部培训超出传统培训区域，取得上述成绩实属不易。
4、二级学院收入633万元（不包括住宿费、代办费），比上年全年增加19万元，增幅3%。
继续教育和培训是经济补充，同时使学生、教师、二级学院、学校、社会诸方面得益。
5、校园服务中心收入143万，主要是店铺出租、食堂小吃广场等。比去年增加21万元，增幅17.2%。
6、今年政府专项资金收入4408万元，比上年增加143万元，降幅为3.3%。
（二）学校的总支出和结余
今年总支出14934万元，比上年减少2706万元，减幅为15.3%。
学校自有资金（非限定性）支出为10141万元，比上年减少2364万元，减幅18.9%。其中：教育业务成本4051万元，管理费用4608万元，其他费用1482万元。
专项资金（限定性）支出为4792万元（比上年减少341万元，减幅为6.7%），超支384万元，主要是为了政府专项进度的达标。
本年结余中因调整以前年度的数据较大，无法对比上年度数据
（三）货币资金
今年货币资金存量为7330万元，是近10年之最，也反映我校的资金流趋好的方向发展。
三、加强财政专项基金的管理
加强依法治校的举措，根据市教委对专项资金的要求，加强报销审核制度。实行先审核后报销，从而加强专项资金的管理。
在校领导的指导下财务处进一步组织相关部门专家，结合学校发展，统筹兼顾对专项金的申报进行严格的审查，使专项资金更合理，管理更上一层楼。
3、在去年专项存款和学校自由资金账户分开的前提下，今年完全做到了专款专户。
四、加强规范收费工作
我校按照市物价局的相关规定对学生进行收费。具体措施是加强领导，落实责任；收费公示，提高其透明度。代办费采取自愿原则，每年结算一次。从未发生违规收费的事例。
今年在原有的缴费方式上，又新增了年轻人更愿意接受的微信、支付宝等支付方式，多渠道为学生服务。在财务处相关收费岗的同志多次和各学院、辅导员、教务处、学工部积极沟通，在大家的共同努力下，使学费及时上交学校。
学费收入是我校经济运行的基本保证，是基本建设和全体员工工资福利的保障。
五、进一步做好资金的预算管理工作
1、财务管理以资金管理为中心，如何做好资金运作的科学管理工作是现代学校管理工作的头等大事，资金管理渗透到学校各个方面，其管理的成效如何实际影响学校的兴衰存亡。
2、严格遵照量入为出、统筹兼顾、增收节支的原则，认真做好年度总预算的编制工作，并在董事会通过后严格加以执行。同时，我们在校领导的指导下，做好月度资金的使用计划。
3、实训大楼已完工，但资金还存在缺口，学校积极争取发改委的支持，经过校领导的多方争取，已初步同意支持我校的实训大楼建设行为，帮助解决部分资金，预计明年落实。
六、积极做好上级部门的检查工作
顺利完成以下工作：
1、2019年度专项资金的自查，
2、2018年三个项目的审计
3、2018年专项资金的中期自查
4、2019年工会审计
5、邱建国项目的审计
6、2019年度市教委年检
八、做好税收工作
1、做好2019年个人所得税六项附加抵扣审核和宣传工作
2、2019年实行综合个人所得税，工资薪金采取预扣预缴，综合所得税包括工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等几个部分，于次年3月1日至6月30日向主管税务机关办理综合所得年度汇算清缴，税款多退少补。
根据“财税[2018]164号”《关于个人所得税法修改后有关优惠政策衔接问题的通知》的精神，全年一次性奖金，在2021年12月31日前可不并入当年综合所得。
展望明年，继续在校领导的指导下和各学院、部处的支持下通过全处同仁的努力进一步提高管理意识，服务意识，效益意识，集中资金，多渠道的筹措资金，保障实训大楼建设和职工福利待遇的增加，把钱用在刀刃上，把我校的财务工作搞得更上一层楼。
2020年1月7日
上海东海职业技术学院财务处
